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中级会计职称《经济法》每日一练



经济法





单选题



1.根据证券法律制度的规定,下列人员中,不属于证券交易内幕信息的知情人员的是(   )。


A:上市公司的总会计师

B:持有上市公司3%股份的股东

C:上市公司控股的公司的董事

D:上市公司的监事


多选题



2.根据证券法律制度的规定,上市公司发生下列事项时,证券交易所不能决定终止其股票上市的是( )。

A:最近 3 年连续亏损,在其后 1 个年度内未能恢复盈利
B:上市公司被宣告破产
C:公司股本总额发生变化,不再具备上市条件
D:上市公司不按照规定公开其财务状况,且拒绝纠正

3.某封闭式基金经管理人申请,国务院证券监督管理机构核准,拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定,下列各项中,符合该基金上市条件的有()。

A:基金募集期限届满,该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的85%
B:该基金持有人为1001人
C:该基金募集金额为人民币3亿元

D:该基金合同期限为12年




答  案


经济法基础





1.正确答案:B

知 识 点 :证券交易

参考解析:(1)选项AD:上市公司的董事、监事、高级管理人员,属于内幕信息知情人员;(2)选项B:持有上市公司5%以上股份的股东,才属于内幕信息知情人员;(3)选项C:上市公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员,属于内幕信息知情人员。

2.正确答案:C


知 识 点 :证券交易


参考解析:根据规定,公司股本总额发生变化,不再具备上市条件,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件的,由证券交易所决定终止其股票上市交易。


3.正确答案:AB

知 识 点 :证券交易,证券发行

参考解析:封闭式基金的上市条件:①基金的募集符合《证券投资基金法》的规定(基金募集期限届满,封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上);②基金合同期限为5年以上;③基金募集金额不低于2亿元人民币;④基金持有人不少于1000人;⑤基金份额上市交易规则规定的其他条件。

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